招远市熙泰建筑工程机械租赁经营部用金蝶软件怎么做账
一、 购进时：
●招远市熙泰建筑工程机械租赁经营部购进材料，材料未入库，用金蝶软件计入
借：材料采购（包括运杂费）
应交税费——应交增值税（进项税额）
贷：银行存款
（付款或支票）
或：应付票据
（商业汇票）
应付账款
（款未付）
或：现金
●招远市熙泰建筑工程机械租赁经营部材料入库，用金蝶软件计入
借：原材料——XX材料
贷：材料采购
二、 生产过程
●招远市熙泰建筑工程机械租赁经营部从仓库领用材料，用金蝶软件计入
借：生产成本——A产品 （A产品领用材料）
——B产品 （B产品领用材料）
制造费用 （车间一般性耗用材料）
管理费用 （管理部门领用材料）
贷：原材料——XX材料
●招远市熙泰建筑工程机械租赁经营部计算（结转）本月工资，用金蝶软件计入
借：生产成本——A产品 （A产品工人工资）
B产品 （B产品工人工资）
制造费用 （车间管理人员工资）
管理费用 （厂部管理部门人员工资，含财务人员）
贷：应付职工薪酬
●招远市熙泰建筑工程机械租赁经营部从银行提取现金，备发工资，用金蝶软件计入
借：库存现金
贷：银行存款
●招远市熙泰建筑工程机械租赁经营部以现金发放职工工资，用金蝶软件计入
借：应付职工薪酬
贷：库存现金
●招远市熙泰建筑工程机械租赁经营部以银行存款预付下半年或下年度报刊杂志费（房租费或保险费），用金蝶软件计入
借：待摊费用
贷：银行存款
●招远市熙泰建筑工程机械租赁经营部摊销（或分摊）保险费等，用金蝶软件计入
借：管理费用（或制造费用）
贷：待摊费用
●招远市熙泰建筑工程机械租赁经营部计提（或预提）银行短期借款利息，用金蝶软件计入
借：财务费用
贷：预提费用
●招远市熙泰建筑工程机械租赁经营部支付本季度短期借款利息，用金蝶软件计入
借：预提费用 （前两个月已预提的利息）
财务费用 （本月的利息）
贷：银行存款 （支付的利息）
●招远市熙泰建筑工程机械租赁经营部计提本月固定资产折旧，用金蝶软件计入
借：制造费用 （车间设备折旧）
管理费用 （厂部固定资产折旧）
贷：累计折旧
●招远市熙泰建筑工程机械租赁经营部职工报销药费，用金蝶软件计入
借：应付职工薪酬 （在职职工）
管理费用 （退休人员）
贷：库存现金
●招远市熙泰建筑工程机械租赁经营部用现金购买办公用品，用金蝶软件计入
借：管理费用 （管理部门办公用）
制造费用 （车间办公用）
贷：库存现金
●招远市熙泰建筑工程机械租赁经营部出差人员借支差旅费，用金蝶软件计入
借：其他应收款——XX
贷：库存现金
●招远市熙泰建筑工程机械租赁经营部出差人员归来报销差旅费（多借、退回余款），用金蝶软件计入
借：管理费用（或制造费用） （报销的金额）
库存现金 （退回的款项）
贷：其他应收款——XX （原来借支的金额）
●招远市熙泰建筑工程机械租赁经营部出差人员归来报销差旅费（少借、补足款项），用金蝶软件计入
借：管理费用（或制造费用） （报销的金额）
贷：其他应付收款—XX （原来借支的金额）
库存现金 （补足的现金）
●招远市熙泰建筑工程机械租赁经营部月末，分配并结转制造费用，用金蝶软件计入
借：生产成本——A产品
——B产品
贷：制造费用
●招远市熙泰建筑工程机械租赁经营部月末，结转完工入库产品成本，用金蝶软件计入
借：库存商品——XX产品
贷：生产成本——XX产品
三、 销售时
●招远市熙泰建筑工程机械租赁经营部销售产品，取得收入，用金蝶软件计入
借：银行存款 （收到支票或存款存入银行）
或：应收票据 （收到商业汇票）
或：应收账款 （未收到款项）
贷：主营业务收入
应交税费——应交增值税 （销项税额）
●招远市熙泰建筑工程机械租赁经营部销售产品，用银行存款代垫运杂费，并向银行办妥托收手续，用金蝶软件计入
借：应收账款——XX单位
贷：主营业务收入
应交税费——应交增值税（销项税额）
银行存款 （代垫的运杂费）
●招远市熙泰建筑工程机械租赁经营部用银行存款支付广告费、展览费、销售过程运杂费等，用金蝶软件计入
借：销售费用
贷：银行存款
●招远市熙泰建筑工程机械租赁经营部收回欠款存入银行，用金蝶软件计入
借：银行存款
贷：应收账款——XX单位
●招远市熙泰建筑工程机械租赁经营部结转已销售产品的销售（生产）成本，用金蝶软件计入
借：主营业务成本
贷：库存商品
●招远市熙泰建筑工程机械租赁经营部销售材料，用金蝶软件计入
借：银行存款（或“应收账款”、“应收票据”）
贷：其他业务收入
应交税费——应交增值税（销项税额）
●招远市熙泰建筑工程机械租赁经营部结转出售材料的成本，用金蝶软件计入
借：其他业务支出
贷：原材料——XX材料
●招远市熙泰建筑工程机械租赁经营部计算销售税金，用金蝶软件计入
借：营业税金及附加
贷：应交税费——应交XX税 （消费税、城建税、教育费附加）
四、 筹集资金时
●招远市熙泰建筑工程机械租赁经营部收到投资，用金蝶软件计入
借：固定资产 （设备、房屋）
或：银行存款 （货币资金）
无形资产 （专利权等）
贷：实收资本
招远市熙泰建筑工程机械租赁经营部成立于2023-09-06，统一社会信用代码为92370685MACXNCL277，企业地址位于山东省烟台市招远市温泉街道办事处横掌庄园C区27号楼10号车库，所属行业为租赁业，经营范围包含：一般项目：建筑工程机械与设备租赁；租赁服务（不含许可类租赁服务）；工程管理服务；润滑油销售；轴承销售。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。招远市熙泰建筑工程机械租赁经营部目前的经营状态为在营（开业）企业。
